Si tienes una cuenta de ahorro o un depósito bancario y estás empezando a ganar intereses, tarde o temprano te surgirá esta pregunta: ¿tengo que declararlo en la renta? ¿Cuánto me va a cobrar Hacienda? ¿Ya lo descuenta el banco o tengo que hacer algo más? En este artículo te lo explicamos todo paso a paso, con ejemplos reales y sin tecnicismos.
La respuesta rápida: sí, los intereses tributan
Los intereses que generas en una cuenta de ahorro, cuenta remunerada o depósito bancario se consideran un rendimiento del capital mobiliario y están sujetos al IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas). Dicho de forma sencilla: Hacienda considera ese dinero como un ingreso tuyo y quiere su parte.
La buena noticia es que el proceso es casi automático. El banco actúa como intermediario y retiene directamente el 19% antes de abonarte los intereses. Es decir, tú recibes ya el dinero neto sin necesidad de hacer nada en ese momento.
¿Qué son los rendimientos del capital mobiliario?
En la declaración de la renta, tus ingresos se dividen en distintas categorías. Los intereses bancarios van a la base imponible del ahorro, que es la parte que agrupa los ingresos procedentes del capital (intereses, dividendos, plusvalías de inversiones…).
Esto es favorable para ti porque la base del ahorro tiene tipos impositivos más bajos que la base general (donde van tu nómina, pensión, etc.). No tributan al tipo marginal de tu trabajo, sino a un tipo específico y más reducido.
Los tramos del IRPF para los intereses en 2026
Estos son los tipos impositivos aplicables a los intereses bancarios en la declaración de la renta de 2026:
| Rendimientos del ahorro | Tipo impositivo |
|---|---|
| Hasta 6.000€ | 19% |
| De 6.000€ a 50.000€ | 21% |
| De 50.000€ a 200.000€ | 23% |
| Más de 200.000€ | 27% |
Para la inmensa mayoría de ahorradores particulares, los intereses estarán por debajo de 6.000€ anuales, por lo que tributarán al tipo fijo del 19%.
La retención del 19%: qué significa y cómo funciona
Cuando el banco te abona los intereses, automáticamente retiene el 19% de ese importe y lo ingresa en Hacienda en tu nombre. Tú recibes el resto: el 81% de los intereses brutos.
Ejemplo con 10.000€ al 3% TAE:
- Intereses brutos: 300€
- Retención del 19%: 57€ (el banco lo ingresa a Hacienda)
- Intereses netos que recibes: 243€
En la práctica, si todos tus rendimientos del ahorro están por debajo de 6.000€, esa retención del 19% que ya aplicó el banco es exactamente lo que debes pagar. En la declaración de la renta simplemente lo confirmas y no tienes que pagar más ni te devuelven nada por este concepto.
¿Tengo que hacer algo en la declaración de la renta?
Sí, aunque es muy sencillo. En la declaración de la renta debes incluir los intereses recibidos durante el año. El proceso es el siguiente:
Paso 1 — El banco te envía el certificado de retenciones A principios de cada año, tu banco (o cada banco si tienes varias cuentas) te envía un documento que detalla los intereses brutos que has recibido y la retención practicada. Guárdalo o descárgalo desde tu banca online.
Paso 2 — Los datos ya vienen precargados en el borrador Si eres residente fiscal en España, cuando accedes al borrador de la renta en la web de la Agencia Tributaria (Renta Web), los intereses y retenciones ya aparecen cargados automáticamente gracias a la información que los bancos comunican a Hacienda. En la mayoría de los casos no tienes que introducir nada manualmente.
Paso 3 — Revisa y confirma Comprueba que los datos del borrador coinciden con el certificado de tu banco. Si están bien, confirmas y listo.
¿Cuándo sí puede haber que pagar más (o recibir devolución)?
La retención del 19% es un pago a cuenta. Al hacer la declaración, Hacienda hace el cálculo definitivo:
- Si tus intereses superan 6.000€: La parte que supera ese umbral tributa al 21%, 23% o 27%. Como el banco solo retuvo el 19%, deberás pagar la diferencia en la declaración.
- Si compensas pérdidas de inversiones: Los rendimientos del capital mobiliario se pueden compensar con pérdidas de otros productos del ahorro (fondos, acciones…). Si tienes pérdidas pendientes de años anteriores, pueden reducir lo que pagas por los intereses.
- Si eres no residente o tienes rentas bajas: Puede haber situaciones específicas donde recuperes parte de la retención, aunque esto es menos habitual.
Para la mayoría de ahorradores que solo tienen cuentas de ahorro y depósitos, la declaración de la renta por este concepto es simplemente confirmar lo que el banco ya ha retenido.
Ejemplos reales según el dinero ahorrado
Para que veas claramente cuánto te queda después de Hacienda, aquí tienes una tabla con distintos escenarios:
| Ahorro | TAE | Intereses brutos | Retención 19% | Lo que recibes |
|---|---|---|---|---|
| 5.000€ | 3,00% | 150€ | 28,50€ | 121,50€ |
| 10.000€ | 3,00% | 300€ | 57€ | 243€ |
| 20.000€ | 3,04% | 608€ | 115,52€ | 492,48€ |
| 50.000€ | 3,00% | 1.500€ | 285€ | 1.215€ |
| 100.000€ | 3,00% | 3.000€ | 570€ | 2.430€ |
| 100.000€ | 3,25% | 3.250€ | 617,50€ | 2.632,50€ |
Todos los ejemplos asumen que los intereses totales no superan los 6.000€ anuales, por lo que el tipo aplicable es el 19%.
¿Y si tengo depósitos en bancos europeos como Trade Republic o Revolut?
Sí, también tributan exactamente igual. Da igual que la cuenta sea de un banco español, alemán, irlandés o de cualquier país de la UE: si eres residente fiscal en España, todos tus rendimientos del ahorro, independientemente de dónde procedan, deben declararse en tu IRPF español.
La diferencia práctica es que algunos bancos europeos no retienen automáticamente el 19% porque no están obligados a aplicar la retención española. En ese caso, recibes los intereses íntegros (sin retención) pero debes declararlos tú en la renta y pagar el impuesto correspondiente.
¿Cómo sé si mi banco europeo retiene o no?
Consulta las condiciones del producto o contacta con el banco. Como referencia general:
- Trade Republic: No aplica retención española. Recibes los intereses brutos y debes declararlos tú.
- Revolut: No aplica retención española. Mismo caso.
- WiZink: Sí aplica retención del 19% al ser entidad con sede en España.
- Openbank, ING, Bankinter: Sí aplican retención del 19%.
Si el banco no retiene, guarda los extractos y certificados de intereses que te proporcione, ya que los necesitarás para cumplimentar la declaración. Los datos no aparecerán precargados en el borrador de Hacienda, por lo que tendrás que introducirlos manualmente en el apartado de rendimientos del capital mobiliario.
Preguntas frecuentes sobre fiscalidad de los ahorros
¿Tengo que declarar si los intereses son muy pequeños, por ejemplo 5€?
Técnicamente sí, porque son rendimientos del capital mobiliario. En la práctica, si presentas el borrador tal como viene precargado de Hacienda, ya estará incluido automáticamente. No supone ninguna gestión adicional para importes pequeños.
¿Puedo deducirme algo por tener una cuenta de ahorro?
No existe ninguna deducción fiscal específica por el hecho de tener una cuenta de ahorro o depósito en España. Lo único que puedes hacer es compensar los rendimientos positivos con pérdidas de otros productos del ahorro, si las tuvieras.
¿Y si tengo una cuenta de ahorro a nombre de mi hijo menor?
Los rendimientos del capital mobiliario de menores de edad deben declararse en la renta de los padres (o tutores), no en la del menor. Se suman a los rendimientos del capital mobiliario de los progenitores.
¿Cuándo presento la declaración de la renta por los intereses de 2026?
La campaña de la renta correspondiente al ejercicio 2026 se celebrará entre abril y junio de 2027. Tienes tiempo de sobra para recopilar toda la documentación.
¿Qué pasa si no declaro los intereses de un banco europeo?
Hacienda tiene acceso a información bancaria de otros países de la UE a través de sistemas de intercambio automático de datos (el sistema CRS). No declarar los intereses de bancos europeos es un riesgo innecesario que puede derivar en sanciones. Declara siempre todos tus rendimientos.
Resumen: lo que debes recordar
- Los intereses de cuentas de ahorro y depósitos tributan al 19% si no superan 6.000€ al año (lo habitual para la mayoría de ahorradores).
- El banco español retiene automáticamente el 19% antes de abonarte los intereses.
- Los bancos europeos como Trade Republic o Revolut generalmente no retienen: recibes el dinero íntegro pero debes declararlo tú en la renta.
- Los datos de bancos españoles ya vienen precargados en el borrador de la Agencia Tributaria. Los de bancos europeos hay que introducirlos manualmente.
- Guarda siempre los certificados de retenciones que te envíe cada banco a principios de año.
¿Dónde encontrar las cuentas y depósitos más rentables?
Ahora que sabes exactamente cuánto te queda después de Hacienda, puedes comparar con más precisión. En mejorcuentadeahorro.es te mostramos la rentabilidad neta real de cada producto:
👉 Las mejores cuentas de ahorro en España — Julio 2026 👉 Los mejores depósitos bancarios en España — Julio 2026 👉 ¿Qué es la TAE? La cifra que debes mirar siempre
Artículo publicado por el equipo de mejorcuentadeahorro.es — Actualizado en julio de 2026.
Este artículo tiene carácter informativo y no constituye asesoramiento fiscal. Para tu situación personal, consulta con un asesor fiscal o gestor.