Si tienes una cuenta de ahorro o un depósito y empiezas a cobrar intereses, te surgirán tres preguntas: ¿tengo que declararlo en la renta?, ¿cuánto me cobra Hacienda? y ¿lo descuenta ya el banco? En esta guía lo explicamos paso a paso y sin tecnicismos.
Última revisión: 18 de octubre de 2026. Contenido informativo, no es asesoramiento fiscal. Los tipos y plazos pueden cambiar: contrasta siempre con la Agencia Tributaria o con un asesor.
La respuesta rápida: sí, los intereses tributan
Los intereses de cuentas de ahorro, cuentas remuneradas y depósitos son rendimientos del capital mobiliario y tributan en el IRPF. Si el banco tiene sede en España, retiene el 19% antes de abonarte los intereses, así que recibes el importe neto sin hacer nada en ese momento.
Qué son los rendimientos del capital mobiliario
En la declaración de la renta, los intereses van a la base imponible del ahorro, que tiene tipos más bajos que la base general (donde van la nómina o la pensión).
Esto marca una diferencia importante con los planes de pensiones: lo que cobras de un plan no va a la base del ahorro, sino a la general, como un sueldo. Lo explicamos en la guía plan de pensiones o cuenta de ahorro.
Tramos de la base del ahorro
| Rendimientos del ahorro | Tipo |
|---|---|
| Hasta 6.000 € | 19% |
| De 6.000 € a 50.000 € | 21% |
| De 50.000 € a 200.000 € | 23% |
| De 200.000 € a 300.000 € | 27% |
| Más de 300.000 € | 30% |
Para la mayoría de ahorradores, los intereses anuales quedan por debajo de 6.000 € y tributan al 19%.
La retención del 19%
La retención es un pago a cuenta: el banco ingresa ese 19% en Hacienda en tu nombre. Ejemplo con 10.000 € al 3% TAE: 300 € brutos, 57 € de retención y 243 € netos. Si tus rendimientos del ahorro no superan 6.000 € al año, esa retención coincide con lo que debes pagar y en la declaración simplemente lo confirmas.
¿Qué tengo que hacer en la declaración?
- Guarda el certificado. A principios de año tu banco te informa de los intereses y la retención. Suele estar en la banca online.
- Revisa el borrador. Si el banco informa a Hacienda, los datos aparecen precargados en Renta Web.
- Confirma. Comprueba que coinciden con tu certificado.
Cuándo puedes pagar más
- Si tus rendimientos del ahorro superan 6.000 €, el exceso tributa a tipos superiores al 19% y tendrás que pagar la diferencia.
- Si tienes pérdidas de otros productos del ahorro, en determinados casos pueden compensarse con los rendimientos.
Ejemplos (intereses por debajo de 6.000 €)
| Ahorro | TAE | Intereses brutos | Retención 19% | Neto |
|---|---|---|---|---|
| 5.000 € | 3,00% | 150 € | 28,50 € | 121,50 € |
| 10.000 € | 3,00% | 300 € | 57 € | 243 € |
| 50.000 € | 3,00% | 1.500 € | 285 € | 1.215 € |
| 100.000 € | 3,00% | 3.000 € | 570 € | 2.430 € |
¿Y si el banco es extranjero?
Si eres residente fiscal en España, debes declarar todos tus intereses, estén donde estén. La diferencia práctica es que los bancos extranjeros normalmente no practican la retención española: recibes el importe íntegro, pero tienes que declararlo tú y pagar el impuesto. Esos datos pueden no aparecer precargados en el borrador, así que guarda los extractos. Para saber si tu entidad retiene o no, consulta las condiciones de tu producto o pregunta al banco: no damos por hecho el caso de cada una.
Además, los países de la UE intercambian información financiera automáticamente con Hacienda, así que no declarar esos intereses es un riesgo innecesario. Si el conjunto de tus cuentas en el extranjero supera cierto importe (actualmente 50.000 €), puede que además tengas que presentar una declaración informativa específica (modelo 720). Te explicamos cuándo en la guía sobre cuentas en el extranjero y el modelo 720.
Un ejemplo con dos tramos: qué pasa si superas los 6.000 euros
Imagina que cobras 8.000 € de intereses en un año y que no tienes otros rendimientos del ahorro. Tu banco te habrá retenido el 19% de esos 8.000 €, es decir, 1.520 €. Pero el impuesto real se calcula por tramos: los primeros 6.000 € tributan al 19% (1.140 €) y los 2.000 € restantes al 21% (420 €), un total de 1.560 €. Al hacer la declaración tendrías que pagar la diferencia, 40 €. Como ves, superar los 6.000 € no multiplica la factura: solo se sube de tipo la parte que excede de ese límite. Si además tienes ganancias de fondos, acciones u otros productos, todos esos rendimientos del ahorro se suman antes de aplicar los tramos.
La TAE neta: cuánto te queda de verdad
Los impuestos reducen la rentabilidad que anuncian los bancos. Esta tabla aplica la retención del 19% a distintas TAE para que veas cuánto queda después de impuestos. Es una aproximación para quien está en el primer tramo.
| TAE anunciada | Rentabilidad tras el 19% | Neto por cada 10.000 € en un año |
|---|---|---|
| 1,00% | 0,81% | 81 € |
| 2,00% | 1,62% | 162 € |
| 3,00% | 2,43% | 243 € |
| 3,50% | 2,84% | 283,50 € |
Cuando compares productos recuerda que los dos pagan impuestos de la misma manera, así que el impuesto no cambia cuál es mejor: lo que cambia es cuánto te llevas realmente. Sirve para no hacerte ilusiones con la cifra bruta.
¿Estoy obligado a presentar la declaración solo por tener intereses?
No siempre. Según los límites vigentes para la campaña de 2026 (ejercicio 2025), una persona no está obligada a declarar si sus rendimientos del trabajo no superan 22.000 € brutos con un solo pagador (15.876 € si hay dos o más pagadores y el segundo supera los 1.500 €) y, además, sus rendimientos del capital mobiliario y ganancias patrimoniales sujetos a retención no pasan de 1.600 € brutos al año en conjunto. Dicho de otro modo: unos intereses elevados pueden obligarte a presentar la renta aunque tu sueldo sea bajo. Estos límites pueden cambiar de un año a otro, así que confirma los de cada campaña en la Agencia Tributaria.
Además, si tienes intereses de un banco extranjero que no ha practicado retención, la obligación de declararlos depende de tu situación; ante la duda, lo más seguro es incluirlos.
Cuentas conjuntas y regalos por abrir una cuenta
Cuentas con varios titulares. Cuando una cuenta es de dos o más personas, los intereses se reparten entre los titulares y cada uno los declara en su renta. En general se asignan a partes iguales, salvo que se pueda acreditar otro reparto. Si te interesa el funcionamiento de este tipo de cuentas, mira nuestra guía de la cuenta de ahorro conjunta.
Bonificaciones y regalos. Algunas entidades ofrecen dinero, tarjetas regalo u otros obsequios por abrir una cuenta o domiciliar la nómina. Esas ventajas suelen considerarse también rendimientos del capital mobiliario y pueden tributar, igual que los intereses. Guarda siempre el justificante y pregunta a la entidad cómo lo informa a Hacienda.
Errores frecuentes con los impuestos del ahorro
- Pensar que la retención es el impuesto definitivo. Es un pago a cuenta. Si tus rendimientos pasan de 6.000 €, o si el banco no retiene, tendrás que ajustar en la declaración.
- Olvidar los intereses de cuentas en el extranjero. Hacienda recibe información de otros países. Declara siempre todo lo que cobres y revisa si debes presentar el modelo 720.
- No guardar los certificados. Si el borrador no incluye algún dato, necesitarás tus justificantes para corregirlo.
- No contar el impuesto al elegir un producto. Un depósito que paga intereses al final del plazo y uno que los paga cada mes tributan igual, pero conviene saber cuándo cobrarás para planificar tu liquidez.
- Aplicar un tipo único. El 19% solo es válido hasta 6.000 €; por encima, se sube de tramo.
Calendario práctico del ahorrador
- Durante el año: guarda los extractos de tus cuentas y depósitos, sobre todo si hay bancos extranjeros.
- Enero y febrero: descarga el certificado de intereses y retenciones de cada entidad.
- Entre abril y junio (campaña de la renta): revisa el borrador, compara con tus certificados y presenta la declaración.
- Si tienes cuentas fuera de España por más de 50.000 €: comprueba si te toca el modelo 720, que suele presentarse en el primer trimestre del año.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que declarar intereses muy pequeños?
Técnicamente sí. En la práctica, si presentas el borrador precargado ya estarán incluidos.
¿Hay alguna deducción por tener una cuenta de ahorro?
No existe una deducción específica por tener una cuenta de ahorro o un depósito.
¿Y si la cuenta está a nombre de un menor?
Los rendimientos de menores siguen reglas específicas. Si es tu caso, consulta con la Agencia Tributaria o un gestor.
¿Cuándo se presenta la declaración de los intereses de 2026?
La declaración del ejercicio 2026 se presenta en la campaña de la renta de 2027, que habitualmente va de abril a junio. Confirma las fechas exactas cuando se publiquen.
Resumen
- Los intereses tributan; hasta 6.000 € al año, al 19%.
- Un banco español retiene el 19% automáticamente.
- Los bancos extranjeros normalmente no retienen: tienes que declarar tú.
- Guarda los certificados que te envíe cada banco.
Para comparar rentabilidades con los impuestos en mente, mira las mejores cuentas de ahorro de octubre de 2026, los mejores depósitos de octubre de 2026 y qué es la TAE.
Guías relacionadas: Calculadora de intereses y Cómo calcular los intereses de una cuenta de ahorro o un depósito (con ejemplos).
Para ampliar: qué datos de tus cuentas recibe Hacienda y qué pasa con Bizum y el efectivo, en la guía qué sabe Hacienda de tus cuentas.
Última revisión: 18 de octubre de 2026 por Adrià.
Escrito por Adrià. Soy el creador de mejorcuentadeahorro.es. No soy asesor financiero: investigo, comparo y explico cuentas de ahorro y depósitos con datos de fuentes oficiales, como el Banco de España, el INE o el Fondo de Garantía de Depósitos. Cada guía muestra su fecha de última revisión.
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Fuentes: Agencia Tributaria, BOE, Raisin (tramos IRPF), PayFit (obligación de declarar). Este artículo no sustituye el asesoramiento de un profesional.